Blog
Opas kauppiaille: Autoverot Saksassa

Opas kauppiaille: Autoverot Saksassa

Tutustu Saksan autoveroihin, jotta käytettyjen autojen jälleenmyyjäsi voi noudattaa määräyksiä ja hinnoitella ajoneuvot tarkasti.

Käytettyjä ajoneuvoja myyvien kauppiaiden on jatkuvasti navigoitava kaikissa liiketoiminnan oikeudellisissa ja taloudellisissa näkökohdissa pysyäkseen vaatimustenmukaisena. Loppujen lopuksi voit tuottaa voittoa vain, jos ymmärrät verot ja maksut, jotka vaikuttavat jokaiseen myyntiin.

Autoverojen käsittelyn tunteminen Saksassa ei ainoastaan pysäytä sinua, vaan auttaa myös rakentamaan luottamusta asiakkaiden keskuudessa – olivatpa he sitten yksityisiä ostajia, muita jälleenmyyjiä tai kaluston asiakkaita.

Katsotaanpa Saksan tärkeimmät autoverot, jotka sinun tulee olla tietoisia.

Autoverot Saksassa

On kolme tärkeää veroa, jotka on otettava huomioon ostaessasi tai tuodessasi autoja Saksaan , ja nämä ovat:

Moottoriajoneuvovero (Kfz-Steuer)
ALV maahantuoduille autoille
Päästömerkit (Umweltplakette)

Katsomme nyt lisää jokaisesta.

Moottoriajoneuvovero (Kfz-Steuer)

Saksan moottoriajoneuvoveroa kutsutaan nimellä Die Kraftfahrzeugsteuer , josta käytetään usein nimitystä Kfz-Steuer . Ajoneuvojen omistajat maksavat tämän veron vuosittain.

Maksamasi summa ei ole kiinteä; se riippuu tekijöistä, kuten:

Ajoneuvon moottorin tilavuus
Polttoainetyyppi
CO₂-päästöt.

Esimerkiksi bensiiniautoista veloitetaan 2,00 euroa jokaiselta 100 cc:ltä ja dieselautoista 9,50 euroa 100 kuutiometriltä. Tämän lisäksi, jos CO₂-päästöt ylittävät tietyt rajat, peritään lisämaksu.

ALV maahantuoduille autoille

Kuten kaikissa EU- maissa , joudut maksamaan arvonlisäveroa (alv), kun tuot autoja Saksaan.

Saksan yleinen arvonlisäverokanta on 19 %.

Käytettyjen autojen myyjänä sinun on oltava varovainen ja aina tarkistettava , sisältyykö arvonlisävero jo liikkeelle ostamasi auton ostohintaan . Jos näin ei ole, sinun on ilmoitettava autosta ja maksettava 19 % arvonlisävero, kun tuot sen Saksaan.

EU:n ulkopuolelta tulevista autoista peritään myös tuontitulli, joka on yleensä 10 % auton arvosta arvonlisäveron lisäksi. Varmistaaksesi, että katat kaikki perusteet tuontitulleilla ja arvonlisäverolla , on hyvä idea tarkistaa veroammattilainen tai Saksan tulli.

Päästömerkit (Umweltplakette)

Saksa on perustanut vähäpäästöisiä vyöhykkeitä moniin kaupunkeihin saastumisen vähentämiseksi. Näillä alueilla ajamiseen autot tarvitsevat päästömerkin, nimeltään Umweltplakette.

Joten vaikka päästökortit eivät ole varsinaisesti veroja, ne ovat silti kuluja, jotka sinun on otettava huomioon. Tunnus osoittaa auton päästötason ja vaaditaan vähäpäästöisille alueille ajamiseen. Jos sinulla ei ole oikeaa merkkiä, voit saada sakon.

Voit ostaa Umweltplaketten seuraavista katsastuslaitoksista:

Hinnat vaihtelevat, mutta ne ovat yleensä 6,00 € ja 20,00 € välillä.

Kuinka laskea autovero Saksassa?

Vaikka autovero ei ole kiinteä, voit silti laskea sen etukäteen yllätysten välttämiseksi. Näin verolaskenta toimii auton rekisteröintipäivämäärän mukaan.

Löydät kattavan erittelyn täältä , ja annamme yhteenvedon alla.

Ennen 31.08.2018 rekisteröidyille autoille

CO₂-päästöt vaihtelevat rekisteröintivuosien mukaan: 120 g/km vuonna 2011, 110 g/km vuonna 2013 ja 95 g/km vuonna 2014.
Vero: 2,00 € jokaiselta vähennyksen ylittävältä CO₂-grammalta.

Autoihin, jotka on rekisteröity 01.09.2018 - 31.12.2020 välisenä aikana

CO₂-päästö: 95 g/km.
Vero: 2,00 € jokaisesta hiilidioksidigrammasta, joka ylittää 95 g/km, laskettuna WLTP:llä (uusi päästöjen testausstandardi) .

Autoihin, jotka on rekisteröity 01.01.2021 alkaen

Veroaste nousee korkeampien CO₂-päästöjen myötä:
- 95 – 115 g/km: 2,00 €/gramma.
- 115 – 135 g/km: 2,20 €/gramma.
- 135 – 155 g/km: 2,50 €/gramma.
- 155 – 175 g/km: 2,90 €/gramma.
- 175 – 195 g/km: 3,40 €/gramma.
- Yli 195 g/km: 4,00 €/gramma.

Lyhyesti sanottuna vuodesta 2021 lähtien rekisteröidyt korkeammat päästöt autot maksavat enemmän veroa hiilidioksidigrammaa kohden, mikä kannustaa ostajia valitsemaan vähäpäästöisempiä ajoneuvoja.

Moottoriajoneuvoveroprosentit eri ajoneuvotyypeille

Päästöt ja rekisteröintipäivät eivät ole ainoita kriteerejä, jotka määräävät moottoriajoneuvoveron Saksassa.

Myös ajoneuvotyypillä on oma roolinsa, ja jokaisella luokalla on omat verosäännöt . Keskitymme sähköajoneuvoihin, kevyisiin hyötyajoneuvoihin ja moottoripyöriin, sillä eurooppalaiset käytettyjen ajoneuvojen jälleenmyyjät myyvät niitä eniten.

Sähköajoneuvot

Vuosina 2016–2025 rekisteröidyt sähköautot ovat pääsääntöisesti vapautettuja moottoriajoneuvoverosta ensimmäiset kymmenen vuotta.

❗ Tämä poikkeus on voimassa vain vuoteen 2030 asti, vaikka auto olisi rekisteröity lähempänä sitä päivämäärää .

Joten jos rekisteröit auton vuonna 2025, vapautus päättyy silti vuonna 2030 sen sijaan, että se kestäisi täydet kymmenen vuotta. Vuoden 2030 jälkeen sähköautoja verotetaan kokonaispainon perusteella, mutta alennettuun verokantaan, joka on 50 % pienempi kuin perinteisiä ajoneuvoja.

Tämä vähennys tekee sähköautoista edullisemman ja ympäristöystävällisemmän valinnan pitkällä aikavälillä.

Kevyet hyötyajoneuvot

Kun on kyse kevyistä hyötyajoneuvoista, joiden paino on enintään 3,5 tonnia, Saksa laskee moottoriajoneuvoveron ajoneuvon painon perusteella, ei päästöjen perusteella, kuten henkilöautoissa. Tämän vuoksi kevyiden hyötyajoneuvojen verot ovat yleensä alhaisempia.

Moottoripyörät

Moottoripyörävero lasketaan moottorin tilavuuden perusteella. Kevyet moottoripyörät 125 cc:iin asti ovat vapautettuja verosta, kun taas suuremmat moottoripyörät verotetaan 1,84 € per 25 cc .

Muut taloudelliset näkökohdat autokauppiaille

Nyt olet nähnyt, mitä voit odottaa maksaessasi moottoriajoneuvoveroa (Kfz-Steuer), tuontiautojen arvonlisäveroa ja päästömerkkejä (Umweltplakette).

Käytettyjen autojen myyjänä on kuitenkin muutamia muita kuluja, jotka on otettava huomioon hinnoittelua määritettäessä:

Tiemaksut : ne koskevat tiettyjä ajoneuvoja, erityisesti raskaita, kun käytetään Saksan moottoriteitä.
Tullit : sovelletaan EU:n ulkopuoliseen tuontiin.
Yritysautovero : jos myyt muille yrityksille, muista, että monet yritysasiakkaat saattavat tarvita autoja työntekijöiden yksityiskäyttöön, mikä lasketaan veronalaisena eduna.

Kun kaikki nämä kustannukset ovat mielessä, voit määrittää hinnoittelusi tarkemmin ja varmistaa, että katat kaikki tarvittavat kulut, mikä tekee yrityksestäsi sekä kilpailukykyisen että Saksan säädösten mukaisen.